2. Организация деятельности ПАО «Сбербанк России» с банковскими картами

2.1. Краткая организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк России»

Публичное акционерное общество «Сбербанк России», именуемое в дальнейшем Банк, является кредитной организацией. Полное фирменное наименование Банка: публичное акционерное общество «Сбербанк России».

Сокращенное фирменное наименование Банка: ПАО Сбербанк. Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк Российской Федерации (Банк России), который владеет 50% уставного капитала плюс одна голосующая акция. По состоянию на 8 мая 2009 г. ему принадлежит 57,58% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами Сбербанка России являются более 273 тысяч юридических и физических лиц.

Банк имеет Генеральную лицензию ЦБ РФ № 1481 от 11.08.2015 года на осуществление банковских операций; комплект лицензий профессионального участника рынка ценных бумаг: на ведение брокерской, дилерской, депозитарной деятельности и лицензию на осуществление доверительного управления; а также право на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Основные направления деятельности ПАО Сбербанк :

- кредитование российских предприятий; кредитование частных клиентов;

- вложение в государственные ценные бумаги и облигации банка России;

- осуществление операций на комиссионной основе.

Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров, Наблюдательный совет Банка, коллегиальный исполнительный орган – Правление Банка, единоличный исполнительный орган – Президент, Председатель Правления Банка.

В настоящее время ПАО Сбербанк  ведет свою деятельность в пяти основных направлениях:

1. Работа с корпоративными клиентами (операции прямого кредитования, ведения расчетных счетов, приема депозитов, предоставления овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования).
2. Работа с предприятиями малого и среднего бизнеса (операции прямого кредитования, ведения расчетных счетов, приема депозитов, предоставления овердрафтов, ссуд и другие услуги в области кредитования).
3. Работа с физическими лицами (операции по ведению текущих счетов физических лиц, приема сберегательных вкладов и депозитов, предоставлению инвестиционных сберегательных продуктов, услуги ответственного хранения, по обслуживанию кредитных и дебетовых карт, потребительскому и ипотечному кредитованию).
4. Инвестиционные банковские услуги (торговые операции с акциями и облигациями, драгоценными металлами и производными инструментами, операции по размещению ценных бумаг с фиксированным доходом, в т.ч. размещение муниципальных ценных бумаг).
5. Работа по осуществлению казначейских операций, управлению активами и пассивами (операции по предоставлению и привлечению денежных средств на рынке, выпуску долговых ценных бумаг и привлечению субординированных займов, операции с иностранной валютой).

Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных карт. Совместный банк, который создан Сбербанком и BNP Paribas, занимается POS кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию «ответственного кредитования».

В соответствии с законодательством Российской Федерации [1] банк может осуществлять банковские операции в соответствии с выданной Банком России лицензией, в том числе:

1. Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок).
2. Размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет.
3. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
4. Осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.
5. Купля - продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах.
6. Осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных выше банковских операций ПАО Сбербанк так же согласно Федеральному закону Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-ФЗ [1] вправе осуществлять:

1. Выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме.
2. Приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме.
3. Доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами.
4. Осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5. Лизинговые операции, ПАО Сбербанк предлагает различные продукты лизинга для крупного и среднего бизнеса от автотранспорта до недвижимости, включая возвратный лизинг и рефинансирование действующих лизинговых портфелей клиентов на более выгодных условиях.
6. Факторинговые операции, ПАО Сбербанк предлагает несколько продуктов для пополнения оборотных средств и ликвидации кассового разрыва, а так же эффективного управления дебиторской задолженностью: факторинг с правом регресса, факторинг без права регресса, электронный факторинг, закрытый факторинг.
7. Оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять и иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В сфере кредитования основной задачей ПАО Сбербанк ставит реализацию  проекта по его расширению во всех регионах. Все кредитные продукты были разделены на две категории: сервисные кредитные продукты, облегчающие ежедневную работу компании, и основные кредитные продукты — кредиты на крупные суммы, используемые для развития бизнеса или других аналогичных целей. Создавая новые продукты для юридических лиц, ПАО Сбербанк  выделяет цель повышения эффективности и оптимизации бизнес-процессов, следуя клиенто-ориентированной стратегии банка.

Одной из основных своих задач ПАО Сбербанк ставит активную работу над формированием профессиональной команды, постоянное повышение квалификации  своих сотрудников, ориентацию на профессионализм и мотивацию каждого работника.

Основа управления ПАО Сбербанк представлена на рисунке 4.

В ПАО Сбербанку существует три основных органа корпоративного управления. Общее собрание акционеров, Совет директоров и Правление.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления банка. К компетенции общего собрания акционеров относятся:

1. Внесение изменений и дополнений в устав общества или утверждение устава общества в новой редакции.
2. Реорганизация общества; Совет директоров Общее собрание акционеров Исполнительные органы: Председатель правления Правление Комитет по кадрам и вознаграждениям Комитет по аудиту Комитеты при правлении.
3. Ликвидация общества, назначение ликвидационной комиссии и утверждение промежуточного и окончательного ликвидационных балансов.
4. Определение количественного состава совета директоров (наблюдательного совета) общества, избрание его членов и досрочное прекращение их полномочий.
5. Определение количества, номинальной стоимости, категории (типа) объявленных акций и прав, предоставляемых этими акциями.
6. Увеличение уставного капитала общества путем увеличения номинальной стоимости акций или путем размещения дополнительных акций, если уставом общества в соответствии с настоящим Федеральным законом увеличение уставного капитала общества путем размещения дополнительных акций не отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества.
7. Уменьшение уставного капитала общества путем уменьшения номинальной стоимости акций, путем приобретения обществом части акций в целях сокращения их общего количества, а также путем погашения приобретенных или выкупленных обществом акций.
8. Образование исполнительного органа общества, досрочное прекращение его полномочий.

Общее руководство деятельностью банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров, осуществляет Совет директоров. Совет директоров исполняет надзорные функции и определяет стратегию банка, утверждает политику внутреннего контроля банка, стратегию управления рисками и капиталом, кадровую политику, политику в области оплаты труда, а также решает другие важные вопросы в деятельности банка.

Комитет по аудиту Совета директоров оказывает содействие Совету директоров в осуществлении надзора за работой внутреннего аудита, подготовке финансовой отчетности, обеспечении высокого качества корпоративного управления и эффективности корпоративного контроля.

Комитет по кадрам и вознаграждениям Совета директоров оказывает содействие Совету директоров при решении вопросов в области назначений и вознаграждений членов органов управления банка. Основной задачей Комитета является содействие привлечению к управлению банком квалифицированных специалистов и созданию необходимых стимулов для их успешной работы.

Рассмотрим основные экономические показатели деятельности ПАО Сбербанку  из бухгалтерского баланса (публикуемой формы) приложение 1.

По данным таблицы 2 видим, что в 2018 году активы банка составили 2 495 734 млн. рублей, показав рост в 11,08 % по сравнению с 2017 годом (2 246 840 млн. рублей). Активы изменялись, прежде всего, за счет динамики основной статьи в них – ссудная задолженность, которая увеличилась в 2016 году на 19,04%. Объемы собственных средств увеличиваются на протяжении всего периода - 0,43% в 2017 году, на 14,89% в 2017 году. Привлеченные средства банка ежегодно растут - на 8,7% в 2017 году и на 20% в 2017 году. Это свидетельствует об активной политике привлечения денежных средств банком в исследуемом периоде. Объем процентных доходов банка также ежегодно увеличивается на 1,9% в 2016 году и на 8% в 2018 году. Темпы роста процентных доходов в 2018 увеличивались.