2.  Структура банковской системы Российской Федерации

2.1 Банковская система РФ, её уровни

Эволюция развития банковской системы России представлена несколькими этапами, неразрывно связанными с общим политическим и социально-экономическим развитием государства. Так, одним из главных моментов формирования базы банковской системы России стало вступление в силу Закона РСФСР от 2 декабря 1990 года «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и Закона РСФСР от 2 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности в РСФСР» с последующими изменениями, принятыми в 1995 г. Это законодательство заложило фундамент современной банковской системы, которая  представляет собой финансовую структуру, построенную на определенно разработанной концепции, предполагающей конкретное место для каждого вида банков и каждого отдельного банка.

В научной литературе «банковская система» определяется «как законодательно определенная, четко структурированная и субординированная совокупность финансовых посредников, которые занимаются банковской деятельностью на постоянной профессиональной основе и функционально взаимосвязаны в самостоятельную экономическую структуру» [10].

Целями банковской системы, в отличие от деятельности отдельных банков, которые нацелены на получение прибыли, являются:

• организация надзора и регулирования банковской деятельности для согласования интересов отдельных банков с общими интересами;
• обеспечение стабильности функционирования банковской системы с целью стабилизации денег и надежного развития экономики [16].

Функции банковской системы, также как и ее цели, существенно отличаются от функций отдельных банков. Банковская система прежде всего призвана выполнять три основных функции:

• трансформационную;
• эмиссионную;
• стабилизационную [10;13].

Реализация указанных функции осуществляется в рамках действующего законодательства с учетом текущего состояния отечественного финансового рынка и экономики, а также ситуации в мировой финансовой сфере. Все мероприятия в этой сфере направлены на организационно-правовое обеспечение стабилизационной функции банковской системы страны.

В Российской Федерации была реализована двухуровневая банковская система, в которой на первом (верхнем) уровне выступает Центральный банк (Банк России) и его главные территориальные управления в областях и краях, а также национальные банки республик, входящих в Российскую Федерацию. На втором (нижнем) уровне - банки и небанковские финансово-кредитные институты (филиалы и представительства иностранных банков, ипотечные, сбербанки, пенсионные фонды и страховые компании) [10]. В такой двухуровневой системе коммерческие банки призваны обслуживать всех участников денежного обращения (предприятия, фирмы, подсобные хозяйства и государственные организации), а Банк России выступает как главный регулятор финансового рынка.

Стоит отметить, что с 1 января 2018 г. Россия перешла к трехуровневой банковской системе. Эта система подразумевает разделение коммерческих банков (без Банка России) на банки в зависимости от осуществляемых операций с универсальной лицензией и с базовой лицензией. К банкам с универсальной лицензией будут предъявляться требования в полном объеме, а для банков с базовой лицензией предусматривается упрощенное регулирование [14, c.10].

В целом структурное построение банковской системы РФ может быть представлено в виде схемы на рис.2.1. [5]:

Принципы построения банковской системы России отвечают нескольким направлениям:

• принцип иерархии выделяет в банковской системе отдельные уровни на основе отношений подчиненности  вне системы: верхний (управляющий) уровень - Банк России и его структурные элементы, нижний (управляемый) - все типы кредитных организаций, банковские объединения и банковская инфраструктура;
• функционально-регулирующий принцип, который делит банковскую систему на отдельные сегменты в соответствии с функциями, специализацией проводимых ими операций, а также характером надзорных требований;
• организационно-иерархический принцип определяет систему взаимодействия всех функционирующих элементов: центрального аппарата, территориальных отделений, расчетно-кассовых центров, учебных заведений и центров, отделений, филиалов и т.д.[4;9;13].

Как основной регулятор на финансовом рынке государства в  соответствии со ст.2 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» [2] Банк России находится в федеральной собственности РФ и осуществляет свою работу в целях защиты и обеспечения стабильности рубля, его покупательной способности, а также курса по отношению к иностранной валюте. Центральный банк нацелен на развитие и укрепление отечественной банковской системы, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Он является органом, который проводит денежно-кредитную политику, устанавливает и регулирует правила денежного обращения в стране [18].

Банки, находящие на втором уровне банковской системы и имеющие контрольный пакет в акционерном капитале, осуществляют банковскую деятельность под контролем и надзором Центрального банка и правительства. Специализация банков предполагает ограниченный перечень проводимых ими операций и сделок, что должно гарантировать высокий уровень качества, профессионализм и компетентность в предоставлении их услуг.

Кредитные организации (далее - КО) являются юридическими лицами, целью их деятельности является получение прибыли от своей деятельности на основании лицензии Банка России. Как агенты финансового рынка эти организации имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным Законом. При этом формально КО делятся на два вида: банковские и небанковские [10].

Коммерческие банки как КО обладают правом осуществлять следующие банковские операции [17]:

• привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
• размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

К банковским операциям, осуществляемым банками, также относятся:

• расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты (наличная и безналичная формы);
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов [18].

В свою очередь, как элемент банковской системы небанковские КО также имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным Законом. При этом для небанковских КО Банком России устанавливаются допустимые сочетания банковских операций. В отличие от коммерческих банков, целью деятельности небанковских организаций является не получение прибыли, а удовлетворение потребностей своих участников в финансовых услугах. Небанковские организации занимаются выдачей ссуд под залог движимого имущества, хранением ценностей и продажей заложенного имущества на комиссионных началах и т.п. [10;17;18].

Стоит отметить, что особенностью современной российской банковской системы является доминирование в ней мелких и средних банков, что не соответствует потребностям основных отраслей национальной экономики, в которой господствуют крупные предприятия, требующие больших объемов внешнего финансирования. В разрешении этого противоречия между банковской системой и нуждами реального сектора экономики может помочь создание банковских групп и банковских холдингов. Эти объединения, не являясь юридическими лицами, могут оказывать прямое или косвенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитных организаций в общих интересах.

Согласно статистическим данным Банка России [25], по состоянию на 01.01.2020  в Российской Федерации действует 442 КО, имеющих 618 филиал в регионах. В разрезе действующих КО - 402 банка и 40 небанковских КО. Территориально КО в большинстве своем размещены в регионах центра России и в Москве. В сравнении с началом 2019 года количество КО уменьшилось на 42 единиц (38 банков и 4 небанковской КО); количество филиалов также сократилось на 91 единицу за указанный период.

Такое уменьшение численного состава структурных элементов банковской системы РФ наблюдается с 2014 года. По мнению А.Б.Фиапшева [22], нынешний банковский сектор российской экономики может быть в целом охарактеризован как олигополия с конкурентным окружением, что  также признается и Банком России.

В целом можно сказать, что банковская система Российской Федерации являет собой четкую двухуровневую систему взаимодействующих элементов, включающую Центральный банк (Банк России) как основной регулятор финансового рынка и совокупность кредитных организаций, осуществляющих платежно-денежные операции и нацеленных на получение прибыли.

2.2 Виды банков

Рассмотрев выше понятие и основные функции банков, остановимся на вопросе классификации банков в зависимости от специфики их деятельности и целей их функционирования.

В современных банковских системах развитых стран мира существует два основных типа банков - центральные банки и коммерческие. Центральные банки уполномочены осуществлять государственное регулирование банковской сферы и проводить денежную эмиссию (печатать деньги). Соответственно, коммерческими банками являются все остальные банки, которые нацелены на получение прибыли и могут осуществлять предпринимательскую банковскую деятельность [19].

Центральные банки, которые часто называют эмиссионными, являются главными в банковской системе, поскольку они обеспечивают равновесие денежного рынка и выступают посредниками правительства в его заемных и кредитных операциях. Центральный банк играет ключевую роль в управлении денежной массой, валютным курсом и хранением валютных резервов и в разных странах имеет свое названия. В большинстве государств Центральный банк наделен исключительным правом денежной эмиссии. Но следует отметить, что Центральные банки различных государств могут отличаться точкой зрения на капитал.

К примеру, Центральный банк США - Федеральная Резервная Система США - является независимым правительственным учреждением, а Банк Англии пребывает в государственной собственности, при этом оба отвечают исключительно за денежно-кредитную политику, устойчивость платежной и расчетной систем. Сегодня коммерческие банки предлагают услуги по проведению расчетных операций в сети Internet, что может негативно повлиять на дальнейшую роль и статус Центральных банков.

На основании этого некоторые ученые (Б. Фридмэн, Б. Коэн, М. Кинг и др.) прогнозируют будущее снижение роли Центральных банков в организации денежного обращения во всем мире, приводя такие аргументы, как: возникновение так называемых частных денег в связи с чрезмерной экспансией цифровых денег, которые смогут обращаться помимо контроля Центрального банка; формирование частных систем электронных расчетов, выпускаемых внебанковскими организациями и вызванных развитием компьютерных технологий; широкое распространение цифровых денег приведет к тому, что Центральный банк утеряет свое положение в обществе и возникнут исключительно двусторонние расчеты; серьезным стимулом для развития цифровых денег выступит эмиссионный доход [6].

Анализируя виды коммерческих банков, следует отметить, что согласно наиболее общей классификации все коммерческие банки можно поделить на 4 разных вида: универсальные, инвестиционные, сберегательные и специализированные банки.    Универсальные банки - осуществляют все основные виды банковских операций. Основными функциями этих банков являются: краткосрочное кредитование крупных и мелких предприятий (организаций), прием вкладов на текущие счета от физических и юридических лиц, а также осуществление расчетов между ними [17].

Инвестиционные банки - это банки, которые специализируются на инвестициях, чаще всего - в ценные бумаги. Иными словами, это такие специальные кредитные институты, которые мобилизуют долгосрочный ссудный капитал и предоставляют его заемщикам посредством размещения и выпуска облигаций.

Сберегательные банки специализируются на привлечении средств населения. Эти кредитные учреждения основываются на функции привлечения сбережений и временно свободных денежных средств граждан.     Соответственно, специализированные банки выполняют одну или несколько банковских операций.

Банки как финансовые посредники, принимая денежные вклады от разных субъектов экономических отношений (вкладчиков), ссужают их другим субъектам (заемщикам) на различные сроки.  Целью банков при обслуживании заемщиков и вкладчиков является получение прибыли, что подтверждает коммерческой характер организации. Следовательно, чем больше денег банки могут ссудить, тем больше прибыли они получат [26].

Роль коммерческих банков состоит в обеспечении концентрации свободных капиталов и ресурсов, необходимых для простого и расширенного воспроизводства, а также в упорядочении и рационализации денежного обращения. Обобщение различных подходов к классификации видов банков позволило нам в соответствии с критерием оценки выделить следующую систему видов банков (таблица 2.1) [14, с.17-20].

Таблица 2.1

Классификация видов банков

№ п/п	Критерий классификации	Виды банков
1	Положение в банковской системе	Национальный банк (первый уровень) Коммерческие (второй уровень)
2	Форма собственности	Государственные Частные Акционерные общества
3	Территориальный признак	Национальные Международные
4	Виды деятельности	Инвестиционные Инновационные Эмиссионные Ипотечные Сберегательные Экспортно-импортные
5	Степень диверсификации	Однопрофильные Многопрофильные
6	Степень независимости	Самостоятельные Дочерние Сателлиты (полностью зависимые)
7	Отраслевой признак	Жилстройбанк Проминвестбанк Внешторгбанк
8	По характеру выполняемых функций и операций	Центральные Коммерческие (универсальные) Специализированные

Так, согласно табл.2.1, банки по форме собственности могут быть государственные, акционерные, кооперативные и смешанные. К примеру, в России и Франции капитал центрального банка полностью принадлежит государству, тогда как в Японии и Швейцарии государству принадлежит около 50%. Или же - по характеру выполняемых операций банки могут быть универсальными и специализированными.

Когда в Европе чаще встречаются универсальные банки, то в США больше специализированных банков, поскольку в этой стране считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов и снижает себестоимость банковских операций.

Преобладание одного вида банков в кредитной системе той или иной страны воспринимается как тенденция. Однако, в некоторых странах, где господствуют, например, универсальные банки, начинают появляться многочисленные специальные банки. И, наоборот, в странах с большим количеством специальных банков, все чаще проявляется тенденция к универсализации.

Это происходит и в результате либерализации банковского законодательства, и в результате обхода банками существующих законов. Так, например, в банковской системе Гонконга существует три уровня, которые состоят из трех типов банковских учреждений: лицензированных банков, банков с ограниченной лицензией и изымающих вклады компаний, которые уполномочены принимать вклады от населения [27].

Таким образом, существование различных видов банков, продуктивно сосуществующих в условиях рыночной экономики, свидетельствует о жизнеспособности банковской системы. При этом деятельность банков имеет чрезвычайно важное значение для стабильного развития всех сфер экономики и прежде всего финансово-кредитной.