1.2 Особенности надзора ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций

Обеспечение уровня эффективности работы банковской системы требует от Банка России дальнейшего усиления методов регулирования всей банковской деятельности. Так как банковская система играет главную роль в осуществлении платежей, распределении и привлечении сбережений, то важным компонентом устойчивой экономики обязан стать эффективный надзор за всеми банковскими организациями. Основной целью банковского надзора и контроля стало поддержание доверия и стабильности в финансовой системе, и снижения риска потерь для вкладчиков и иных кредиторов.[21]

Жесткий банковский надзор обязан способствовать развитию конкурентной и эффективной банковской системы, должен обеспечивать общественное благо, которое представлено не в полной мере на рынке, вместе с результативной макроэкономической политикой, что очень важно для стабильности банковской структуры в любом государстве. Стоимость банковского надзора довольно высока, учитывая, что издержки от плохого надзора еще больше.

Банк России является органом банковского надзора и банковского регулирования. В ст. 74 ФЗ от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» говориться о том, что он может привлекать кредитные организации к уголовной ответственности за нарушение законодательства, а также издаваемых предписаний и нормативных актов. Регулятор может применять ряд мер для воздействия за нарушение банковскими нормами и других федеральных законов, которые не определяют напрямую компетенцию ЦБ в сфере определенных отношений.

Банку России для процесса реализации данных функций ненужно обладать юрисдикционными полномочиями для привлечения их к ответственности. Согласно банковского надзора регулятор также может потребовать устранения ряда недостатков в сфере деятельности кредитных организаций. Он имеет полномочия использовать  меры, которые установлены банковским законодательством:

- рекомендовать создание плана мероприятий по устранению ряда нарушений, усилению контроля за повышение адекватности оценки кредитных рисков, представляемой отчетностью и т. д.;

- направить письменную информацию совету директоров или руководству кредитной организации о недостатках проведенной деятельности;

- изменить сроком до 6 месяцев установленные нормативы, созданные для кредитной организации обязательные и др.

- отличие от банковского надзора,  административной ответственности, которые выражаются в постоянном наблюдении ЦБ за сферой деятельности кредитных организаций: проведении проверок на соответствие их учредительных документов, кредитной, финансово-хозяйственной  деятельности, и деятельности по процессу осуществлению банковских операций действующим нормативным актам, законодательству Правительства РФ, Президента РФ, а также обязательным нормативам и нормативным актам, установленным Банком России. [15+]

Подобная ситуация порождает ряд противоречий между административным законодательством и федеральным банковским, помогает ущемлению законных интересов и прав кредитных организаций, а также создает для коррупции благоприятные условия. Банку России нужно отнести рассмотрение дел об админправонарушениях к ведению судей арбитражных судов, а также дополнить перечень админправонарушений указанием на нарушения законодательства о банковской деятельности и банках, а также расширить круг лиц, которые обладают полномочиями возбуждения дел об админправонарушениях.

ФЗ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» также закрепляет ответственность банков за неисполнение предписаний закона об устранении нарушений, которые выявлены в сфере деятельности организации. В ряде случаев отзыв лицензии рассматривается как юридическая ответственность, учитывая что без лицензии деятельность банковской  структуры оказывается практически невозможной. Признаки мер ответственности, которые закреплены в банковском законодательстве, довольно различны. Главным основанием использования подобных мер является наличие факта невыполнения или нарушения кредитной организацией требований предписаний Банка России и федеральных законов, учитывая, что квалификация вины правонарушителя не предусмотрена.

Выбор наказания может производится территориальными учреждениями и центральным аппаратом Банка России на основании федерального банковского законодательства, учитывая характер допущенных кредитной организацией нарушений; ряда причин, которые обусловили появление выявленных нарушений; финансового состояния кредитной организации, которые устанавливаются с учетом требований Банка России и учитывая данную отчетность (финансовую, бухгалтерскую, статистическую), материалов проверок, аудиторских заключений и оценки временной администрации по управлению кредитной организацией; выполнения ряда требований, которые установлены иными нормативными актами ЦБ РФ; учитывая положения кредитной организации на региональном и федеральном рынке банковских услуг.

Вопрос о вине кредитных организаций решает на практике служащий Банка России, учитывая субъективные отношения к совершенному правонарушению, и при этом остается не совсем понятным, на каких именно  принципах строится его деятельность при квалификации уровня вины кредитной организации. Данные о привлечении кредитной организации к уровню ответственности принимается в виде приказа, который является результатом действий служащих Банка России, они руководствуются нормами федерального банковского сектора, но не административного законодательства.

Процесс развития банковского дела в условиях постоянно меняющейся и рисковой внешней среды заставляет органы надзора усовершенствовать практику и методику оценки и выявления рисков, также как и методы профилактики негативных явлений, и окончательного выхода из нестандартных ситуаций. В последние годы большое влияние на процессы в банках оказывают процессы глобализации бизнеса, особенно финансового, требующие от надзорных органов решения новых масштабных задач. Учитывая это, большое значение имеют лучший опыт банковского регулирования, который накоплен в иных государствах, а также организационные и методические усилия международных органов, особенно Базельского комитета по банковскому надзору.

Центральный банк и Правительство РФ рассматривают процессы реформирования банковского сектора как важный компонент укрепления и развития рыночных основ для функционирования экономики государства. В данный момент перечень имеющихся в распоряжении Банка России мер для надзорного реагирования на недостатки в сферы деятельности банковских групп, банковских холдингов и кредитных организаций не соответствует международным подходам для осуществления эффективного надзора. Для процесса устранения данных в Стратегии недостатков созданы направления развития банковского надзора:

• меры по совершенствованию надзора и регулирования за финансовыми рисками;
• консолидированный надзор, а также совершенствование процесса регулирования деятельности банковских холдингов и банковских групп;
• лицензирование;
• реализация международных подходов к ряду финансовых регулирований;
• дистанционный надзор;
• порядок инвестирования капитала;
• предупреждение банкротства или несостоятельности кредитных организаций;
• инспектирование;
• контроль за ликвидацией кредитных организаций, а также защита прав кредиторов. [17]

На наш взгляд, особый интерес в перечисленных направлениях развития банковского надзора представляет определение максимально эффективного результата надзора. Повышение эффективности является основной общемировой тенденцией в развитии надзора над банками. Под повышением эффективности (результативности) надзора следует понимать лучшее выполнение им основных задач (повышение функциональной продуктивности), не сопровождаемое пропорциональным увеличением ресурсов, выделяемых на эти цели.

Таким образом, законодательно устанавливались узкие рамки для осуществления консолидированного надзора в нормальном режиме. В частности, банковское законодательство не позволяло рассматривать в качестве групп (холдингов) объединения юридических лиц с участием кредитных организаций, связанных финансовыми отношениями (например, посредством осуществления крупных сделок и т. д.), а также создаваемых кредитными организациями «компаний специального назначения» и так называемых параллельных банков.

Все это затрудняло эффективность консолидированного надзора, осуществляемого Банком России в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам вкладчиков и кредиторов, а также в целом стабильности отечественной банковской системы.